Gestió del risc Model de gestió del risc

Model de gestió del risc

La crisi derivada de la pandèmia originada per la COVID-19 ha obert un període d'elevada incertesa sobre l'evolució econòmica, financera i bancària. En conseqüència, les previsions macroeconòmiques presentades pel Banc d'Espanya per al 2021 mostren diferències significatives entre els escenaris central, suau i sever.

Les crisis econòmiques experimentades en el passat han posat de manifest la importància crucial que té per a les entitats financeres la gestió adequada dels seus riscos. Per al Grup Caixa d'Enginyers, la gestió del risc constitueix un pilar essencial de la seva estratègia competitiva i té per objectiu preservar els seus nivells de solvència i liquiditat.

Les crisis mostren les fragilitats, també en el sector financer. La posició de partida de Caixa d'Enginyers és molt sòlida. L'alta solvència i l'elevada liquiditat, així com una baixa intensitat dels actius ponderats per risc i el baix nivell de legacy creditici, permeten a Caixa d'Enginyers un ampli espai per gestionar les necessitats presents i futures.

La folgada posició de liquiditat s'hi ha vist incrementada. La forta entrada de dipòsits en els últims anys, juntament amb la posició estructural d'excedent de dipòsits sobre crèdits, permet comptar amb una de les ràtios de cobertura de la liquiditat més elevades del sector.

El Grup Caixa d'Enginyers ha mantingut un creixement continu en el temps, anticipant les necessitats de capital i de liquiditat. El model de negoci prioritza la qualitat del servei, la diversificació en les fonts d'ingressos i la prudència en l'assumpció de riscos.

Els mateixos ressorts que van ser presents per afrontar amb èxit la crisi financera, una capitalització reforçada i una liquiditat elevadíssima, són factors que han de permetre gestionar adequadament i amb la serenitat necessària la crisi derivada del coronavirus.

El Consell Rector de l'Entitat estableix el marc de gestió dels riscos en l'activitat del Grup mitjançant la definició de polítiques, sistemes i procediments de control intern, i en supervisa el compliment. La coordinació d'aquestes polítiques prudents, a més de l'ús de mètodes i tècniques de gestió i control homogenis i efectius, ens permeten obtenir resultats de forma recurrent i sostenible, així com gaudir d'una posició folgada de solvència.

La identificació, el mesurament i la gestió, així com el control i el seguiment dels riscos inherents a l'activitat del Grup, es constitueixen com a objectius fonamentals, sempre dins d’un marc d'optimització de la gestió global dels riscos, que inclou els següents:

Risc de crèdit i de contrapart
Risc estructural de tipus d'interès
Risc de liquiditat
Risc de mercat
Risc operacional, incloent-hi el risc tecnològic
Risc de compliment, de conducta i de blanqueig de capitals
Risc reputacional
Risc de canvi climàtic

Principis generals

El Consell Rector manifesta en la política de gestió del risc que el sistema de gestió del risc requereix, per al seu desenvolupament, que s'apliquin principis que facilitin una gestió eficaç del risc. Es consideren com a fonamentals els següents:

Sostenibilitat. La nostra missió és aportar als socis i sòcies valor sostenible, i aquesta sostenibilitat s’ha de basar en les polítiques i bones pràctiques de gestió del risc.

Qualitat en la gestió. El risc és inherent al negoci del Grup Caixa d'Enginyers i, per això, s'ha d'establir una gestió del risc professionalitzada, robusta i transversal en tota l'organització.

Responsabilitat. La responsabilitat última de la gestió del risc correspon al Consell Rector. El director general de Caixa d’Enginyers és el responsable de l'execució de la gestió del risc.

Seguiment. El Grup Caixa d'Enginyers ha de definir el llindar de riscos acceptable i monitorar el seu perfil de riscos en relació amb el llindar de riscos definit. Els riscos assumits han d'estar identificats, i han d'haver-hi mecanismes per al seu mesurament i seguiment.

Compromís. La gestió del risc requereix la implicació de tota l'organització. El Grup fomenta la cultura del risc traslladant els criteris de gestió del risc als diferents àmbits de l'organització mitjançant mecanismes de comunicació interna, que inclouen la formació i la normativa

Independència. La funció que té encomanada la gestió i el control dels riscos ha de ser independent de la funció comercial i de les àrees de negoci.

Un model de gestió que inclou l'autoavaluació dels riscos, el seu seguiment integral i la seva planificació, la solvència, la comunicació interna i pública, i un cos normatiu que regula la gestió dels riscos.

Sistema de gestió del risc

El Grup Caixa d'Enginyers estableix un sistema de gestió del risc, que es compon dels elements següents:

Un sistema de govern i organització de la funció de riscos amb una definició adequada dels rols i les responsabilitats, un cos de comitès i estructures de delegació, un model de tres línies de defensa i un sistema de control intern coherent amb la naturalesa i la magnitud dels riscos.
Un marc d’apetència al risc, integrat a la política de gestió del risc i aprovat pel Consell Rector, que determina els riscos i els nivells que el Grup està disposat a assumir per assolir els seus objectius de negoci.
Un model de gestió que inclou l'autoavaluació dels riscos, el seu seguiment integral i la seva planificació, la solvència, la comunicació interna i pública, i un cos normatiu que regula la gestió dels riscos.
Una assignació adequada de recursos humans i tecnològics per gestionar i supervisar el model de forma efectiva.

EL MARC D’APETÈNCIA AL RISC

El marc d’apetència al risc és el marc global a través del qual es fixa, comunica i monitora d’apetència al risc. Per fer-ho, calen polítiques, procediments, sistemes i controls. Aquest marc defineix explícitament els límits amb què poden operar els gestors de l'Entitat. El nostre marc d’apetència al risc té les característiques següents

Alineament amb la missió, la visió, els valors i els eixos estratègics de Caixa d'Enginyers
Alineament amb el pla estratègic i el pla de negoci
Recerca d'un perfil de risc mitjà-baix
Formulació clara, concisa, prospectiva i gestionable
Definició explícita dels límits amb què poden operar els gestors
Manteniment d'un excés raonable de capital i liquiditat